• Table of Contents

  • Comment Optimiser au Maximum la fiscalité d’une Société en Angleterre
  • Comprendre le système fiscal en Angleterre
  • Utiliser les exemptions fiscales
  • Utiliser les allégements fiscaux
  • Utiliser les régimes fiscaux spéciaux
  • Conclusion

Comment Optimiser au Maximum la fiscalité d’une Société en Angleterre

La fiscalité est un sujet important pour toutes les entreprises, car elle peut avoir un impact significatif sur les bénéfices et la rentabilité. En Angleterre, il existe plusieurs moyens d’optimiser la fiscalité d’une société. Dans cet article, nous allons explorer les différentes options disponibles pour les entreprises et comment elles peuvent être utilisées pour maximiser les avantages fiscaux.

Comprendre le système fiscal en Angleterre

Avant de discuter des différentes options d’optimisation fiscale, il est important de comprendre le système fiscal en Angleterre. Le système fiscal en Angleterre est basé sur le principe de l’auto-évaluation, ce qui signifie que les entreprises sont responsables de déclarer leurs propres revenus et de payer les impôts correspondants.

Le taux d’imposition des sociétés en Angleterre est actuellement de 19 % pour les bénéfices réalisés à partir du 1er avril 2021. Cependant, il existe des exemptions et des allégements fiscaux qui peuvent être utilisés pour réduire le montant d’impôt à payer.

Utiliser les exemptions fiscales

Les exemptions fiscales sont des dispositions légales qui permettent aux entreprises de réduire leur charge fiscale. En Angleterre, il existe plusieurs exemptions fiscales qui peuvent être utilisées pour réduire l’impôt sur les bénéfices. Les principales exemptions fiscales sont les suivantes :

• Exemption de base : toutes les entreprises bénéficient d’une exemption de base de 12 500 £ sur leurs bénéfices annuels. Cela signifie que les entreprises ne paient pas d’impôt sur les bénéfices inférieurs à 12 500 £.
• Exemption de groupe : les entreprises qui font partie d’un groupe peuvent bénéficier d’une exemption de groupe. Cette exemption permet aux entreprises de transférer les pertes d’une entreprise à une autre entreprise du groupe pour réduire l’impôt sur les bénéfices.
• Exemption de recherche et développement : les entreprises qui effectuent des activités de recherche et développement peuvent bénéficier d’une exemption fiscale. Cette exemption permet aux entreprises de réduire leur charge fiscale en déduisant les coûts de recherche et développement de leurs bénéfices imposables.
• Exemption de dividendes : les entreprises qui reçoivent des dividendes d’autres entreprises peuvent bénéficier d’une exemption fiscale. Cette exemption permet aux entreprises de ne pas payer d’impôt sur les dividendes reçus.

Utiliser les allégements fiscaux

Les allégements fiscaux sont des dispositions légales qui permettent aux entreprises de réduire leur charge fiscale en investissant dans certaines activités ou en effectuant des dépenses spécifiques. En Angleterre, il existe plusieurs allégements fiscaux qui peuvent être utilisés pour réduire l’impôt sur les bénéfices. Les principaux allégements fiscaux sont les suivants :

• Allégement pour investissement : les entreprises qui investissent dans des actifs tels que des machines, des équipements ou des bâtiments peuvent bénéficier d’un allégement fiscal. Cet allégement permet aux entreprises de déduire une partie du coût de l’investissement de leurs bénéfices imposables.
• Allégement pour les petites entreprises : les petites entreprises peuvent bénéficier d’un allégement fiscal. Cet allégement permet aux entreprises de réduire leur charge fiscale en fonction de leur taille et de leur chiffre d’affaires.
• Allégement pour les entreprises sociales : les entreprises sociales peuvent bénéficier d’un allégement fiscal. Cet allégement permet aux entreprises sociales de réduire leur charge fiscale en fonction de leur impact social et environnemental.
• Allégement pour les dons de bienfaisance : les entreprises qui font des dons de bienfaisance peuvent bénéficier d’un allégement fiscal. Cet allégement permet aux entreprises de réduire leur charge fiscale en déduisant les dons de leurs bénéfices imposables.

Utiliser les régimes fiscaux spéciaux

En plus des exemptions et des allégements fiscaux, il existe également des régimes fiscaux spéciaux qui peuvent être utilisés pour réduire l’impôt sur les bénéfices. Les régimes fiscaux spéciaux sont des dispositions légales qui permettent aux entreprises de bénéficier d’un traitement fiscal préférentiel dans certaines circonstances. Les principaux régimes fiscaux spéciaux sont les suivants :

• Régime de l’impôt sur les sociétés à taux réduit : les entreprises qui réalisent des bénéfices à partir de certaines activités, telles que la production de films ou la production d’énergie renouvelable, peuvent bénéficier d’un taux d’imposition réduit de 10 %.
• Régime de l’impôt sur les sociétés pour les entreprises en démarrage : les entreprises en démarrage peuvent bénéficier d’un régime fiscal spécial qui leur permet de réduire leur charge fiscale pendant les trois premières années d’activité.
• Régime de l’impôt sur les sociétés pour les entreprises étrangères : les entreprises étrangères qui ont une filiale en Angleterre peuvent bénéficier d’un régime fiscal spécial qui leur permet de réduire leur charge fiscale en fonction de leur activité en Angleterre.

Conclusion

En conclusion, il existe plusieurs moyens d’optimiser la fiscalité d’une société en Angleterre. Les entreprises peuvent utiliser les exemptions fiscales, les allégements fiscaux et les régimes fiscaux spéciaux pour réduire leur charge fiscale. Il est important de comprendre le système fiscal en Angleterre et de consulter un expert en fiscalité pour déterminer les meilleures options d’optimisation fiscale pour votre entreprise. En utilisant les options d’optimisation fiscale disponibles, les entreprises peuvent maximiser les avantages fiscaux et améliorer leur rentabilité.